Plan d’épargne retraite : les avantages d’un PER en micro-entreprise

En tant qu’auto-entrepreneur, vous ne cotisez pas pour votre retraite de la même manière que les salariés. Par ailleurs, quel que soit votre statut, la différence de revenu entre la vie active et la retraite n’est pas négligeable. Afin de réduire cette baisse de revenu, le Plan d’épargne retraite (PER) a été mis en place pour permettre de se constituer une épargne en prévision de la retraite. Découvrez ici le fonctionnement du PER ainsi que ses avantages en micro-entreprise.

Qu’est-ce qu’un Plan d’épargne retraite ?

Le Plan d’épargne retraite (PER) est un produit d’épargne et d’investissement commercialisé depuis le 1^er octobre 2019. Accessible aux particuliers, aux professionnels et aux micro-entrepreneurs, il permet au cours de sa vie active de se constituer une enveloppe d’épargne qui sera bloquée. Elle sera débloquée lors du départ à la retraite afin de vous permettre de compléter vos revenus.

Par ailleurs, il faut savoir que le PER remplace 4 anciens contrats retraite à savoir :

• le PERP (Plan d’épargne retraite populaire) : destiné essentiellement aux particuliers ;
• Le PERCO (Plan d’épargne pour la retraite collectif) : qui est un plan épargne retraite en entreprise ;
• les Contrats retraite Madelin destinés aux travailleurs indépendants ;
• les contrats retraite Article 83 qui regroupent des produits retraite en entreprise obligatoire.

Avec les récents changements apportés à la réforme des retraites, il serait intéressant de jeter un œil au contenu du PER pour mieux préparer sa retraite en micro-entreprise.

Quel PER est le plus adapté aux auto-entrepreneurs ?

Le PER a pour objectif de vous aider à compenser votre baisse de revenu au moment de la retraite. Cependant, il peut arriver de se poser la question de savoir si le plan d’épargne retraite s’adresse également aux travailleurs non-salariés. On peut répondre à cette question par l’affirmative. En effet, parmi les 3 contrats d’un PER, il en existe un exclusivement dédié aux auto-entrepreneurs.

On distingue donc :

• le PER individuel ;
• le PER collectif ;
• et le PER obligatoire.

Le PER individuel est la forme de Plan d’épargne retraite la mieux adaptée aux particuliers ou aux travailleurs indépendants tels que les chefs d’entreprises et les auto-entrepreneurs. En d’autres termes, vous cotisez à titre individuel et en votre propre nom. En l’occurrence, la souscription d’un PER individuel devra être faite auprès d’un organisme d’assurance, d’un établissement financier ou d’un fonds d’investissement.

Le Plan d’épargne retraite collectif, quant à lui, est mis à disposition des salariés par leur entreprise en adhésion libre. Pour ce qui est du PER obligatoire, il est proposé par une entreprise soit à tous les salariés, soit à catégorie en particulier. Une fois impliqués, les salariés concernés sont obligés d’y adhérer.

Comment fonctionne le PER pour les auto-entrepreneurs ?

Le mode de fonctionnement du Plan d’épargne retraite individuel est axé sur la capitalisation. En d’autres termes, le montant que vous recevez au terme de votre souscription est la somme cotisée au PER durant votre vie active en plus du montant des intérêts.

En ce qui concerne la gestion de votre PER, votre contrat fait, par défaut l’objet, d’une gestion pilotée, sauf si vous demandez expressément un autre mode de gestion. Plus concrètement, cela veut dire que votre épargne est transformée en actif pouvant être investi sur le long terme.

Dès lors que vous faites le choix d’un contrat, le gestionnaire est dans l’obligation de vous fournir un certain nombre d’informations en ce qui concerne les caractéristiques de votre PER, son mode de gestion et sa fiscalité. Vous recevrez également tous les ans des informations sur l’état du compte, la performance des placements, la somme des différents frais, etc.

Plan d’épargne retraite auto-entrepreneurs : quels sont les avantages ?

Actuellement, le PER est l’allié parfait pour une meilleure retraite ! Tous les épargnants peuvent y avoir recours, profiter de cotisations entièrement libres et de modalités flexibles. Voici une liste non exhaustive des avantages d’un Plan d’épargne de retraite pour tous ceux qui souhaitent devenir auto-entrepreneur.

De nombreux allègements sur le plan fiscal

Dans un premier temps, le PER offre la possibilité de défiscaliser vos versements dans l’optique de faire baisser votre impôt. En fonction de votre régularité de cotisation au PER, vous économiserez sur le montant de votre impôt sur le revenu.

Un capital d’investissement fiable

Contrairement aux anciens contrats qui facilitent la sortie en rente, le Plan d’épargne retraite permet, quant à lui, une sortie en capital. Ce qui signifie qu’une fois la retraite venue, il vous est facilement possible de débloquer le total de votre PER afin de financer un autre projet tel que l’acquisition d’une résidence par exemple.

Un déblocage précipité

L’autre atout d’un Plan d’épargne retraite en micro-entreprise est qu’il est possible, malgré le blocage du montant cotisé jusqu’au moment de la retraite, de procéder à un déblocage anticipé. Celui-ci est généralement possible :

• lors du décès du conjoint ;
• lorsque l’assurance-emploi arrive à expiration ;
• en cas de surendettement du propriétaire du PER ;
• en cas d’invalidité du titulaire du PER, de son/sa partenaire ou de ses enfants ;
• en cas de cessation de la micro-entreprise après une liquidation judiciaire ;
• en cas d’acquisition de la résidence principale du propriétaire du PER.

Un patrimoine diversifié et valorisé

Compte tenu de certains paramètres et de vos projections, le patrimoine de votre Plan d’épargne retraite peut être alloué sur des unités de compte ou sur un fonds euros. Vous aurez ainsi la possibilité de positionner votre patrimoine sur différents actifs ; de quoi vous permettre de réaliser une plus-value.